Trabajar en remoto, moverte según los proyectos y mantener una empresa propia es posible, pero lo que suele generar dudas es la fiscalidad: dónde tributas, qué formularios presentar y cómo evitar pagar de más.
Aquí te contamos lo esencial si eres nómada digital con vínculos en España: residencia fiscal, regla de los 183 dias, impuesto renta, IVA, doble imposicion y potenciales ventajas como la ley beckham o la ley startups ante la agencia tributaria.
Nómadas digitales y sus necesidades fiscales
Si trabajas conectándote desde distintos países y facturas a clientes de lugares variados, necesitas una brújula fiscal. El concepto de residencia fiscal determina si tributas como residente por tus ingresos mundiales o como no residentes por lo generado en territorio español. Esto es capaz de cambiar impuestos, tipos y obligaciones.
Qué es ser nómada digital en términos fiscales
Más que una etiqueta, “nómada digital” implica movilidad real. Ese movimiento obliga a revisar dónde pasas más tiempo, dónde está tu centro de intereses económicos y si tu actividad se gestiona desde España o fuera. A partir de ahí encajan piezas como IVA, facturación y convenios para evitar doble imposicion.
Ventajas y retos del trabajo en remoto
España ofrece un buen ecosistema para emprender y teletrabajar, impulsado por la ley startups. El reto está en identificar si eres residente fiscal o tributas por renta no residentes, y cómo lo justificas. Con una base documental sólida y un regimen fiscal bien elegido, puedes acceder a ventajas fiscales sin perder el control de tus obligaciones.
Requisitos y residencia fiscal en España
La residencia se define, sobre todo, por el tiempo de permanencia y por el centro de intereses. Si superas el umbral o concentras aquí tu vida económica o familiar, se te considera residente y tributas por todo el mundo.
Regla de los 183 días y centro de intereses
Si pasas más de 183 dias en territorio español, o si tu núcleo económico o familiar está aquí, la agencia tributaria te considera residente fiscal. En ese caso, tributas en el IRPF impuesto por tus ingresos mundiales. Si no cumples estos criterios, aplicarás renta no residentes por las rentas obtenidas en España. Guarda pruebas de viajes, contratos y pagos para sostener tu posición en caso de revisión.
Documentación útil para acreditar tu situación
El empadronamiento por sí solo no acredita residencia fiscal, pero suma. Si hay solapamientos entre países, los convenios doble imposicion incluyen reglas de desempate que pueden ayudarte a cerrar el caso.
Tributación con empresa propia siendo nómada digital
La ruta cambia según trabajes como autónomo o a través de una sociedad. También influye desde dónde gestionas el negocio y quiénes son tus clientes.
IRPF o sociedades, IVA y obligaciones habituales
Si actúas como autónomo residente, declararás en el impuesto renta (IRPF) con sus tramos y deducciones; si operas con una sociedad residente en España, tributarás por Impuesto sobre Sociedades y, después, por los dividendos que percibas. En IVA, importa si vendes a empresas (B2B) o a consumidores (B2C) y dónde está el cliente; en la UE, la ventanilla única simplifica trámites. Añade a la lista tus obligaciones fiscales periódicas y, si tienes activos fuera, el modelo 720.
Alta y cotización en seguridad social
Cuando desarrollas actividad en España, lo habitual es “darse alta” en seguridad social como autónomo, salvo que tengas un certificado A1 de otro país que mantenga tu cobertura. La base de cotización influye en la cuota y en tus prestaciones; ajústala a tus ingresos reales y revisa la situación si alternas estancias en distintos países.
Beneficios y regímenes especiales
Algunos regímenes ayudan a quienes se desplazan a trabajar a España, siendo el más conocido es el de trabajadores desplazados, aunque no es el único, y no siempre compensa.
Régimen especial de trabajadores desplazados (ley Beckham)
El llamado regimen especial o ley beckham permite tributar como no residentes durante un período limitado, con un tipo fijo sobre rentas del trabajo y reglas particulares para dividendos e intereses. Exige no haber sido residente fiscal en España recientemente y optar en plazo ante la agencia tributaria. Bien aplicado, ofrece ventajas fiscales, pero conviene compararlo con el IRPF ordinario.
Ley de startups y visado para nómadas digitales
La ley startups promueve el emprendimiento innovador y facilita el visado nomadas digitales/visado nomadas para profesionales que trabajan en remoto. Este permiso da base legal para residir y trabajar, con requisitos de ingresos y cualificación. En algunos casos, puede combinarse con un regimen fiscal especial para mejorar la tributación y ganar tranquilidad jurídica.
Evitar la doble imposición y trabajar con clientes extranjeros
Cuando intervienen dos países, los convenios marcan qué administración puede gravar cada renta y qué deducciones aplicar.
Convenios y certificados de residencia
Los convenios doble imposicion asignan potestades y establecen deducciones o exenciones. Solicita cuando corresponda certificados que acrediten tu condición de residente fiscal o de residente fiscal españa y conserva justificantes de retenciones practicadas fuera. Si facturas a una empresa extranjera, revisa el IVA y el lugar de realización del servicio antes de emitir la factura.
Orden y coherencia operativa
Como nomada digital, mantén coherencia entre contratos, facturas, cuentas bancarias y medios materiales. Esa coherencia es la defensa más efectiva ante una comprobación y reduce el riesgo de ajustes por doble imposicion.
Consejos prácticos para planificar mejor
Un calendario claro, un registro de estancias y unas cuantas rutinas es lo mejor que puedes tener y hacer.
Control de días y elección de régimen
Lleva el contador de 183 dias por país y guarda evidencias. Según tu previsión de ingresos, compara el regimen fiscal general con el regimen especial trabajadores si cumples condiciones. Ajusta tu estrategia si cambian tus planes de viaje o tu cartera de clientes.
Apoyo profesional y herramientas
Apóyate en asesoría con experiencia en nomadas digitales españa y usa herramientas que automaticen recordatorios de IVA y otras obligaciones fiscales. Un buen sistema de archivos digitales y copias de seguridad evita dolores de cabeza cuando más prisa tienes.
Ser nomada digital españa con empresa propia implica definir tu residencia fiscal, vigilar el umbral de 183 dias, entender qué impuestos españa te afectan (IRPF/IS, IVA) y valorar si te conviene la ley beckham o la ley startups. Con orden y buena documentación ante la agencia tributaria, puedes trabajar donde te convenga y pagar lo justo.
